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B-2-1《燃料及動力需求預(yù)算表》

燃料及動力：指煤、油、水（含純凈水）、污水處理、電等消耗。

根據(jù)現(xiàn)有實際，暫由輔助生產(chǎn)車間（設(shè)備動力部）統(tǒng)一填報，待生產(chǎn)部門與非生產(chǎn)部門分開裝表后，生產(chǎn)部門由各車間填報，非生產(chǎn)部門由行政部填報。

在實行三級核算后，油、水、電、汽將按核算的最小單位裝表計量，由具體使用部門根據(jù)生產(chǎn)計劃填報。

B-3 《產(chǎn)品成本預(yù)算表》

根據(jù)B-1,B-2表預(yù)算，由各車間編制本車間產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，本表用于預(yù)計下一預(yù)算期限產(chǎn)品的制造成本，并據(jù)此考核分析該期限末產(chǎn)品實際成本和預(yù)算成本差異。

直接材料，直接人工：根據(jù)B-1表填列

制造費(fèi)用：根據(jù)B-2表填列，并根據(jù)財務(wù)部確定的辦法分?jǐn)?/p>

制造成本：指產(chǎn)品的直接材料、直接人工、制造費(fèi)用相加之和。除以生產(chǎn)量，即得出每件產(chǎn)品的制造成本。

B-1-4《原材料及輔助材料需求預(yù)算表》

根據(jù)B-1-1,B-1-2表預(yù)算，由制造事業(yè)部各車間編制，制造事業(yè)部匯總。

本表用于預(yù)計預(yù)算期限內(nèi)所需要的可以直接認(rèn)定到產(chǎn)品的原材料。包括原材料、包裝材料和輔料。

品名及規(guī)格：指原材料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指原材料的計價單位。

預(yù)計單價：指預(yù)算期限內(nèi)該原材料預(yù)計或平均購買價格。

預(yù)算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。

預(yù)計金額：指需求數(shù)量與預(yù)計單價的乘積。

根據(jù)材料不同，請將原材料和輔助材料分開填制并說明。

C-1-3-1《備品備件及其它物料需求預(yù)算表》

根據(jù)B-1-1表預(yù)算，由制造事業(yè)部下屬車間編制，制造事業(yè)部匯總。

辦公設(shè)備修理用的備品備件由行政事業(yè)部填報此表。

備品備件指不能直接認(rèn)定到產(chǎn)品的機(jī)械用消耗性材料，機(jī)械配件，修理材料及工量具等。機(jī)修車間修理工來車間修理時需要的備品備件在本表列支。

品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指物料的計價單位。

預(yù)計單價：指預(yù)算期限內(nèi)該物料預(yù)計或平均購買價格。

預(yù)算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。

預(yù)計金額：指需求數(shù)量與預(yù)計單價的乘積。

勞保用品也用此表填制，并與備品備件分開說明

C-1 《采購資金預(yù)算表》

本表用于預(yù)計預(yù)算期限內(nèi)原輔料、包裝材料、備損件及其它材料、低值易耗品的采購金額。以C-1-1, C-1-2, C-1-3，D-2為基礎(chǔ)匯總計算而成。

C-1-1 《原輔材料采購預(yù)算表》

C-1-2 《包裝材料采購預(yù)算表》

C-1-3 《備品備件及其它材料采購預(yù)算表》

C-2 《燃料及動力采購資金預(yù)算表》

本表沒有包括基建材料的采購金額，它們的采購金額在資本性支出的預(yù)算中反映。

本表用于預(yù)計下一預(yù)算期限原料、輔料、包裝材料、備品備件及其它材料的采購數(shù)量，其中C-1-1、C-1-2、C-1-3以制造事業(yè)部上報的物料需求預(yù)算表為基礎(chǔ)，根據(jù)計劃庫存量的變化，預(yù)計各項物料的采購量和采購金額。由供應(yīng)部門編制。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的預(yù)計價格或預(yù)計平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。

期末計劃庫存量：指該類物料預(yù)算期限27日的安全庫存量，或者公司指定的庫存數(shù)量。

上期末庫存量：指預(yù)計當(dāng)期12月27日的庫存數(shù)量。

預(yù)計采購量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購的數(shù)量。預(yù)計采購量=生產(chǎn)需用量+期末計劃庫存量-上期末庫存量。當(dāng)上年末庫存量大于生產(chǎn)需用量加年末計劃庫存量之和時，則不需安排采購。

預(yù)計采購金額：預(yù)計采購量×預(yù)計平均單價=預(yù)計采購金額

預(yù)計支付前欠貨款：上期應(yīng)付貨款中需要在本期支付的金額

預(yù)計支付本期貨款：本期應(yīng)付貨款中需要在本期支付的金額

合計：預(yù)計本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

上、中、下旬：本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額在上、中、下旬各應(yīng)該支付的金額。

采購部門需要建立應(yīng)付帳款登記表，根據(jù)供應(yīng)商的付款條件，預(yù)計到期應(yīng)該支付的資金。

D-1《部門管理費(fèi)用預(yù)算表》

本表用于預(yù)計下一預(yù)算期限的管理費(fèi)用，由各職能管理部門編制。

各營銷部、制造事業(yè)部各下屬車間不使用本表。

采用“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”預(yù)計費(fèi)用支出。

工資及福利支出：指各級員工的固定收入和浮動收入，年、節(jié)福利費(fèi)用和醫(yī)藥費(fèi)。

總部所在地的各部門的年節(jié)福利支出由各部門負(fù)責(zé)預(yù)算，記入本部門費(fèi)用。

辦公用品費(fèi): 低值不列入臺帳管理的辦公用品如文具、紙張、墨水、帳本等。各部門的復(fù)印及打字的紙張費(fèi)用由本部門預(yù)算，記入本部門費(fèi)用。

郵遞費(fèi)：由本部門預(yù)算，記入本部門費(fèi)用。

電話費(fèi)：指手機(jī)、電話的通訊費(fèi)用，包括各部部長包干的通訊費(fèi)用。

低值易耗品：指購買的各種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的但需要建立臺帳管理的辦公用具及物品。

差旅交通費(fèi)：指車船票、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、公交車費(fèi)、的士費(fèi)，包括包干的車船費(fèi)等。部長私家車的費(fèi)用補(bǔ)貼，在差旅交通費(fèi)項目填列。

公司車輛費(fèi)用：指公司小車發(fā)生的汽油費(fèi)、路橋費(fèi)、修理費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)等等費(fèi)用。

租賃費(fèi)：指房屋租金(含倉租)、物業(yè)管理費(fèi)。

交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展企業(yè)公關(guān)活動的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈送禮品等。

教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)T工送外委培以及員工參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術(shù)圖書資料等費(fèi)用。

如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?/p>

員工保險支出: 職工意外傷害保險費(fèi)和基本養(yǎng)老保險費(fèi)由人力資源部填報。

固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用，由財務(wù)部攤?cè)搿?/p>

水電費(fèi)：指管理部門耗用的水和電的費(fèi)用。

在不能裝表計量的情況下水費(fèi)電費(fèi)由制造事業(yè)部負(fù)責(zé)填報；若能區(qū)分生產(chǎn)用水、電和非生產(chǎn)用水、電兩大塊時，則各管理部門的水、電由行政部負(fù)責(zé)填報.

財務(wù)費(fèi)用：由財務(wù)部填報

裝卸搬運(yùn)費(fèi)：指各部門用于搬運(yùn)或裝卸公司物品時發(fā)生的費(fèi)用

各管理部門（制造事業(yè)部和外地機(jī)構(gòu)除外）的財產(chǎn)保險和公共固定資產(chǎn)的修理費(fèi)由行政部預(yù)算，列入修理費(fèi)。所需要的備品備件填制備品備件及其他物料消耗表，列入機(jī)物料消耗。清潔工的勞保用品列入勞動保護(hù)費(fèi)。

質(zhì)量部所消耗的試劑、實驗用品、勞保用品不再列入低值易耗品，列入機(jī)物料消耗和勞動保護(hù)費(fèi)，填制備品備件及其他物料消耗表。

資產(chǎn)攤銷費(fèi)、折舊費(fèi)（制造事業(yè)部的折舊除外）、各項稅金（基建部門直接交納的稅金除外）由財務(wù)部預(yù)算；各部門需要的員工的招聘費(fèi)用由人力資源部預(yù)算。

其他管理費(fèi)用：指以上沒有包含的費(fèi)用，如財產(chǎn)保險費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計費(fèi)、訴訟費(fèi)、綠化費(fèi)、證照年檢費(fèi)、商標(biāo)注冊費(fèi)、產(chǎn)品檢驗費(fèi)、企業(yè)形象宣傳費(fèi)用、房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、捐贈支出、營業(yè)外支出等等。

由于本項目內(nèi)容龐雜，要在預(yù)算表空白處，注明主要費(fèi)用項目和金額。

本期付現(xiàn)費(fèi)用：本欄反映預(yù)算期限內(nèi)除低值易耗品、辦公用品采購費(fèi)用外（該兩項費(fèi)用由采購部列入采購費(fèi)用），需要支付現(xiàn)金的項目。