供應(yīng)鏈融資案例

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供應(yīng)鏈融資案例
    供應(yīng)鏈融資指的是銀行通過審查整條供應(yīng)鏈，基于對供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力的掌握，對其核心企業(yè)和上線游多個(gè)靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。供應(yīng)鏈融資服務(wù)不同于傳統(tǒng)的銀行融資產(chǎn)品，幫助企業(yè)解決中小企業(yè)融資難的問題，那么供應(yīng)鏈融資成功的案例有哪些呢？下面就為大家分享關(guān)于成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司供應(yīng)鏈融資案例。（相關(guān)文章：供應(yīng)鏈金融案例分析www.caecp.cn）
    案例:成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司--供應(yīng)鏈融資
    融資類型:票據(jù)組合融資(預(yù)付賬款融資)
    延伸行業(yè):以下行業(yè)可以根據(jù)本案例復(fù)制營銷。
    公路、電力、航空、港口、鐵路建設(shè)等
    (一)企業(yè)基本情況
    成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司(以下簡稱成鐵油料物資公司)注冊資本2600萬元，其中成都新華鐵路局多元經(jīng)營集團(tuán)公司持股比例98.08%，成都新華鐵路局多元經(jīng)營集團(tuán)公司是成都新華鐵路局下屬全資大型多元經(jīng)營企業(yè)。成都新華中鐵運(yùn)輸代理有限公司持股1.92%。
    公司屬國有控股企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為批發(fā)汽油、柴油、煤油；銷售石油制品；自備車營運(yùn)及鐵路延伸服務(wù)等。公司持有商務(wù)部頒發(fā)《成品油批發(fā)經(jīng)營批準(zhǔn)證書》，年銷售成品油4萬噸。
    在油品資源高度緊張情況下，成鐵油料物資公司通過與四川海洋石油銷售有限公司建立起戰(zhàn)略合作關(guān)系，極大地拓寬油品資源來源，保證公司成品油經(jīng)營穩(wěn)定快速發(fā)展。
    成鐵油料物資公司油品供應(yīng)商有四川海洋石油銷售有限責(zé)任公司(目前每月約3000噸)、寶雞華海工貿(mào)有限公司(每月約3200噸)、昆明樂維物資供銷中心(每月約4000噸)、其它公司(約800噸)等。四川海洋石油銷售有限責(zé)任公司資源組織能力很強(qiáng)，油品來源渠廣泛且有保證。
    (二)銀行切入點(diǎn)分析
    1、公司下游銷售渠道
    成鐵油料物資公司主要客戶為大型石油公司，資金實(shí)力雄厚，信譽(yù)良好，付款及時(shí)。
    應(yīng)銀行要求，新華鐵路油料公司與下游客戶協(xié)商，在銷售合同上指定融資銀行為收款銀行，收款帳號為成鐵油料物資公司在銀行開立監(jiān)管帳戶，雙方將嚴(yán)格履行貿(mào)易合同，從而保證貨款全部回籠至銀行。
    2、公司上游油源渠道
    四川海洋石油銷售有限責(zé)任公司注冊資本5000萬元。公司是首批獲得《成品油批發(fā)經(jīng)營許可證》八家企業(yè)之一，主要經(jīng)營汽油、柴油、煤油的批發(fā)、零售及倉儲(chǔ)，化工產(chǎn)品銷售和倉儲(chǔ)。公司擁有一座儲(chǔ)存量達(dá)2萬立方米的倉庫。公司與中國××石油西北公司、陜西寶華工貿(mào)有限公司建立了長期合作關(guān)系，公司油料供應(yīng)渠道順暢，油品供應(yīng)有保證。
    (三)銀企合作情況
    1、授信方案
    此次授信品種為銀行承兌匯票及保貼商業(yè)承兌匯票，滿足成鐵油料物資公司向其上游-中航油集團(tuán)下屬四川海洋石油銷售有限公司預(yù)付貨款采購成品油。還款來源為將所購成品油銷售給中石油、中石化公司后收到的貨款收入。
    授信期限：授信期限12個(gè)月，為循環(huán)使用期限。
    還款來源及還款計(jì)劃：根據(jù)授信方案，還款來源為下游企業(yè)支付的貨款，本筆授信風(fēng)險(xiǎn)控制在于過程管理。
    2、風(fēng)險(xiǎn)控制措施
    (1)監(jiān)控資金用途
    由銀行、借款人及供應(yīng)方簽訂三方協(xié)議，約定由銀行監(jiān)控資金的使用，票款直接交至供應(yīng)商，并由供應(yīng)方保證貼現(xiàn)出來的款項(xiàng)用于向中航油購買油品，否則將歸還款項(xiàng)。
    (2)資金回款監(jiān)控
    與下家中石油中石化下屬公司簽定銷售合同中注明回款賬號為開立在銀行的賬戶，三方協(xié)議中約定款項(xiàng)回籠即可用于補(bǔ)足商票敞口。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)分散
    銀行開出的商票金額占該批貨次的70%，借款人自籌30%，有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。
    (4)全程監(jiān)控貨品的走向
    銀行對于包括車皮號、計(jì)量數(shù)、噸數(shù)、目的地、始發(fā)站、到站、油庫名、收貨人、發(fā)車時(shí)間、到站時(shí)間等信息，鐵路部門出具鐵路運(yùn)輸發(fā)票，成鐵油料物資公司開具增值稅票等，進(jìn)行全程監(jiān)控。
    (5)應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押登記
    第一時(shí)間將應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押登記，按人行的應(yīng)收賬款質(zhì)押管理辦法操作執(zhí)行有利于控制回款。
    此次鏈?zhǔn)饺谫Y方案風(fēng)險(xiǎn)控制主要是從上游控制資金用途以及從下游控制銷售回款兩個(gè)重要環(huán)節(jié)，主要依靠過程管理來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，關(guān)鍵是要對公司購銷環(huán)節(jié)做到全封閉。
    3、控制貨權(quán)憑證
    (1)掌握發(fā)貨、到貨、收款信息
    貿(mào)易流程：
    海洋公司月初獲得當(dāng)月油品額度計(jì)劃后，通知成鐵油料物資公司付款。
    收到成鐵油料物資公司的付款后，四川海洋石油有限公司組織發(fā)車、裝運(yùn)，油品裝運(yùn)后，將車號計(jì)量單傳真給成鐵油料物資公司，同時(shí)傳真至銀行，使銀行了解貨物發(fā)運(yùn)的相關(guān)情況。車號計(jì)量單包括以下信息：車皮號、計(jì)量數(shù)、噸數(shù)、目的地、始發(fā)站、到站、油庫名、收貨人、發(fā)車時(shí)間、到站時(shí)間等信息。從四川海洋石油有限公司收到成鐵油料物資的貨款至將裝車發(fā)運(yùn)出來時(shí)間約為10天時(shí)間；
    油品運(yùn)輸，油品在途運(yùn)輸時(shí)間約為1周至10天，視目的地遠(yuǎn)近，到中石油西南公司約1周，到中石化云南公司、貴州公司約10天；
    中石油、中石化收到貨后進(jìn)行檢驗(yàn)計(jì)量時(shí)間約為1天，確認(rèn)數(shù)量無誤后，以電話或傳真形式要求成鐵油料物資公司出具增值稅票；
    成鐵油料物資公司開具增值稅票，同時(shí)給銀行復(fù)印件備份，將增值稅票以特快專遞(次程達(dá))的形式寄給中石油、中石化，約3-4天后收到中石油、中石化的付款。成鐵油料公司從向四川海洋石油有限公司預(yù)付油料款到最終從中石油、中石化收回貨款的周期約為1個(gè)月時(shí)間。針對以上流程，銀行隨時(shí)了解針對成鐵油料物資公司某批次的商票付款、四川海洋石油有限公司組織貨源的發(fā)貨情況、油品到貨及中石油及中石化付款的詳細(xì)情況。
    此流程的關(guān)鍵點(diǎn)在于：一是四川海洋石油有限公司在收到中石油西北公司的通知后，立即將貨物發(fā)運(yùn)的車號計(jì)量單傳真給銀行，履行告知義務(wù)，使銀行能夠及時(shí)了解掌握貨物發(fā)運(yùn)的相關(guān)細(xì)節(jié)情況；二是成鐵油料物資公司在收到鐵路部門出具的鐵路運(yùn)輸發(fā)票后，給銀行一份復(fù)印件備案，發(fā)票上載明收貨人、貨品、數(shù)量等要素，以和四川海洋石油公司所發(fā)的車號計(jì)量單所載事項(xiàng)相印證；三是成鐵油料物資公司開具增值稅票要求中石油、中石化付款的信息，公司開具增值稅票當(dāng)日將增值稅票給銀行復(fù)印備份，使銀行掌握中石油、中石化的付款金額、大約收到貨款時(shí)間的相關(guān)信息。
    (2)控制銷售回款
    成鐵油料公司在收到中石油、中石化貨已收妥的指示后開具增值稅票，在開具增值稅票的當(dāng)日，將該增值稅票的復(fù)印件給銀行一份備份，同時(shí)，成鐵油料公司與銀行簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押協(xié)議》，銀行按要求在中國人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)內(nèi)辦理應(yīng)收賬款登記。
    為有效地控制銷售回款環(huán)節(jié)，銀行要求成鐵油料物資公司在銀行開立監(jiān)管帳戶，公司與中石油、中石化公司訂立購銷合同，需在合同時(shí)上指定在銀行開立的監(jiān)管帳戶為收款帳戶，未經(jīng)銀行同意不得更改，并在開立銀行承兌匯票時(shí)提供上述與中石油、中石化所訂購銷合同。
    公司針對中石油、中石化的收款必須全部付至上述監(jiān)管帳戶內(nèi)。
    銀行要求公司監(jiān)管帳戶在收到中石油、中石化所付貨款后，必須用于彌補(bǔ)對應(yīng)批次銀行承兌匯票的敞口。在填補(bǔ)保證金釋放了授信敞口后，公司可以在授信額度內(nèi)循環(huán)開立商業(yè)承兌匯票。通過嚴(yán)格控制銷售回款，確保公司銷售回款不能挪作它用。
    4、業(yè)務(wù)流程
    (1)四川海洋石油有限公司提供其與中國××石油集團(tuán)簽訂《四川海洋石油有限公司*中國石油**公司原油供應(yīng)合同》，提供其與成鐵油料物資公司簽訂的《四川海洋石油有限公司*成鐵油料公司原油銷售合同》，提供成鐵油料物資公司與中國××石化集團(tuán)簽訂的《成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司*中國石化**公司原油銷售合同》，銀行為四川海洋石油有限公司提供4000萬元銀行承兌匯票，保證金比例20%，期限3個(gè)月。
    銀行與四川海洋石油有限公司及成鐵油料物資公司簽訂《銀行.四川海洋石油有限公司.成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司油料銷售三方合作協(xié)議書》。
    (2)銀行為四川海洋石油有限公司辦理買方付息銀行承兌匯票代理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)后款項(xiàng)全部支付給中國××石油集團(tuán)。中國××石油集團(tuán)將油料發(fā)出，銀行手持鐵路大票。(銀行手持鐵路大票，風(fēng)險(xiǎn)得以緩釋)。
    (3)成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司簽發(fā)以四川海洋石油有限公司為收款人的商業(yè)承兌匯票，保證金比例30%，金額4000萬元，期限6個(gè)月。采取代理貼現(xiàn)方式，買方付息貼現(xiàn)后款項(xiàng)劃至四川海洋石油有限公司。銀行扣除4000萬元用于填滿銀行承兌匯票敞口。
    (4)銀行將鐵路大票交付中國××石化集團(tuán)，1個(gè)月后，油料發(fā)運(yùn)至中國××石化集團(tuán)，中國××石化集團(tuán)付款，兌付成都新華鐵路油料物資實(shí)業(yè)有限公司簽發(fā)商業(yè)承兌匯票。
    5、銀行收益分析
    (1)開票手續(xù)費(fèi)收入
    銀行承兌匯票有一定的承兌手續(xù)費(fèi)收入。
    (2)貼現(xiàn)利息收入
    采取代理貼現(xiàn)方式，銀行可以獲得一定貼現(xiàn)利息收入。
    (3)存款資金收入
    辦理銀行承兌匯票有一定的保證金存款，同時(shí)，辦理銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)會(huì)有一定的存款沉淀。