工程量清單與建設(shè)工程合同關(guān)系

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國家標(biāo)準(zhǔn)GB50500-2003《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價規(guī)范》（以下簡稱《規(guī)范》）已于2003-07-01正式實(shí)施。這是我國加入WTO后，為適應(yīng)與國際接軌，對現(xiàn)行建設(shè)工程造價計(jì)價方式的一項(xiàng)重大改革。在一年多的實(shí)施過程中，出現(xiàn)了一些新的問題和情況。在與建筑業(yè)從業(yè)人員和研究人員的交流當(dāng)中，筆者發(fā)現(xiàn)有相當(dāng)一部分人對工程量清單的認(rèn)識存在著誤區(qū)；尤其是關(guān)于工程量清單與建設(shè)工程合同的關(guān)系方面，在實(shí)踐領(lǐng)域也有不同的看法。筆者就實(shí)踐中存在的案例，分析了FIDIC合同條件下工程量清單，及其與合同類型、與合同內(nèi)容的關(guān)系，提出了解決這些問題的途徑。  
　　1、《規(guī)范》實(shí)施中遇到的問題  
　　案例1，唐山某電廠項(xiàng)目，施工承包合同為總價合同，有明確的工程量清單價，但承包范圍寫的是整個項(xiàng)目，量差只字未提。合同談判時，業(yè)主提出，既然是總價包死的，不管工程量發(fā)生多大變化，承包商應(yīng)該在合同價下完成合同項(xiàng)目的全部內(nèi)容。  
　　業(yè)主將固定總價模式的合同稍加修改，輕易地淡化了工程量清單單價在合同價中的基礎(chǔ)地位，巧妙地回避了清單編制的責(zé)任，同時也失去了工程量清單計(jì)價的意義。  
　　案例2，某建筑公司按照工程量清單計(jì)價中標(biāo)的某項(xiàng)工程，雙方于2004-06底簽訂了合同，但以后鋼材價格一直上漲，居高不下。經(jīng)測算，由于價格上漲，僅鋼筋一項(xiàng)就虧損400多萬元。  
　　針對以上問題，該公司找業(yè)主協(xié)商解決的方法。但業(yè)主強(qiáng)調(diào)，市場材料價格變化的風(fēng)險應(yīng)由建筑企業(yè)自行承擔(dān)，認(rèn)為工程量清單計(jì)價中標(biāo)價是不可調(diào)整的，因?yàn)樵诤贤形醇s定風(fēng)險范圍。施工單位認(rèn)為，由于工程量清單計(jì)價的推行，使其遭受了重大損失。  
　　案例3，合同中霸王條款問題。目前建設(shè)市場是甲方市場，有些業(yè)主利用其優(yōu)勢地位，在刪去約束自身?xiàng)l款的同時，又增加了對承包商的種種不合理約束和懲罰條款，將大量的責(zé)任和風(fēng)險推給了承包商。合同價約定為總價，但卻寫明要扣除從清單中取消的項(xiàng)目，而漏掉項(xiàng)目的價款卻不予增加。還有些合同根據(jù)《規(guī)范》的規(guī)定，約定“單項(xiàng)工程變更價款若干以上者可以調(diào)整合同價款”，但故意將“單項(xiàng)工程變更”寫成“單張變更單”，并且將限額定得很高。  
　　以上問題的解決除了依靠建設(shè)行政管理部門規(guī)范雙方的行為外，還依賴于承發(fā)包雙方對工程量清單的正確理解，以及對工程量清單與建設(shè)工程的合同類型和合同內(nèi)容的關(guān)系的認(rèn)識。  
　　2、FIDIC合同條件下工程量清單  
　　加入WTO意味著必須按照國際公認(rèn)的游戲規(guī)則動作。工程量清單計(jì)價在國際建筑施工領(lǐng)域已有上百年歷史，已為各國投資商及世界銀行、亞洲銀行等金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)可，成為國際性的工程承包合同文本。為了更好地解決我國《規(guī)范》實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，筆者認(rèn)為，深入理解FIDIC合同條件下工程量清單的特點(diǎn)和功用，對于解決上述問題將有一定的借鑒意義。 
　　國際上通行的FIDIC合同條件下工程量清單的特點(diǎn)在于，業(yè)主雇傭的咨詢工程師在對圖紙和技術(shù)規(guī)范做出分析后，將整個項(xiàng)目分解成若干細(xì)目，經(jīng)過計(jì)算再標(biāo)明每個施工工序的估算工程量，并寫在招標(biāo)文件的表中（該表即為工程量清單）。承包商在投標(biāo)時只需填上對應(yīng)的單價，這樣就可以計(jì)算出一個總價，也就是簽約時的合同金額。填上了價格的工程量清單，在FIDIC合同條件中通常具有三種不同的功用：一是作為計(jì)量驗(yàn)工付款的基礎(chǔ)。二是作為評估工程變更的基礎(chǔ)。三是作為得出最終的實(shí)際費(fèi)用或核算最終合同價格的基礎(chǔ)。FIDIC合同條件下主張“量價分離”和“量變價不變”，其中，“量”指咨詢工程師在工程量清單中填寫的估算工程量，“價”指投標(biāo)人在工程量清單中填入的單價。FIDIC合同條件下投標(biāo)人只對自己所報單價負(fù)責(zé)，而工程量變更的風(fēng)險由業(yè)主承擔(dān)，這種格局符合風(fēng)險合理分擔(dān)與責(zé)權(quán)利關(guān)系對等的一般原則，這也正是FIDIC合同條件在國際上廣泛采用的原因之一?？荚嚧笫占?BR>　　可見工程量清單計(jì)價實(shí)行量價分離，風(fēng)險分擔(dān)原則。采用工程量清單的最大優(yōu)勢在于：一是為所有的投標(biāo)人創(chuàng)造了在同一起跑線上公平競爭的機(jī)會。二是極大地降低了業(yè)主和承包商招投標(biāo)過程中的費(fèi)用。三是為比較標(biāo)價、驗(yàn)工付款和評估工程變更提供了一個較為詳細(xì)和準(zhǔn)確的基礎(chǔ)。
　　3、工程量清單與工程合同類型的關(guān)系  
　　建設(shè)工程合同按計(jì)價方式，一般分為總價合同（LumpSumContracts）、單價合同（UnitsPriceContracts）和成本補(bǔ)償合同（CostReimbursementContracts）。  
　　3.1采用工程量清單計(jì)價模式的合同應(yīng)為單價合同  
　　《規(guī)范》的規(guī)定，“由于設(shè)計(jì)變更引起工程量數(shù)量有誤或設(shè)計(jì)變更引起工程量增減，屬合同約定幅度以內(nèi)的，應(yīng)執(zhí)行原有的綜合單價；屬合同約定幅度以外的，其增加部分的工程量或減少后剩余部分的工程量的綜合單價由承包人提出，經(jīng)發(fā)包人確認(rèn)后作為結(jié)算的依據(jù)?！笨梢?，工程量清單的價格特點(diǎn)是“量變價不變”，無論事實(shí)上工程量增大或減少（超出約定范圍除外），單位工程量的單價都不發(fā)生變化。因此，工程量清單報價本質(zhì)上是單價合同的計(jì)價模式，國際慣例也是如此。  
　　工程量清單報價模式“量價分離”、“量變價不變”、“單價優(yōu)先”，在為所有的投標(biāo)人提供公平競爭機(jī)會以及降低雙方的招投標(biāo)成本的同時，較為合理地處理了風(fēng)險分擔(dān)問題。提供了保障。如果風(fēng)險分擔(dān)極為不均，在某單個項(xiàng)目上承包商承擔(dān)了不合理的風(fēng)險，導(dǎo)致其嚴(yán)重虧損。很明顯，承包商在投標(biāo)中將所有可能發(fā)生的風(fēng)險均考慮在報價中，這樣的報價必將很高。結(jié)果，不管該風(fēng)險實(shí)際發(fā)生與否，業(yè)主都要支付這些風(fēng)險（包括實(shí)際發(fā)生的和可能發(fā)生）的成本。這樣，業(yè)主無形中就支付了本不應(yīng)支付的費(fèi)用。  
　　從而可以看出，風(fēng)險的合理分擔(dān)對業(yè)主和承包商都是有利的，（注：這里的承包商和業(yè)主具有一般性，不是特指某個特定對象）這也是單價合同得以廣泛采用的原因之一。當(dāng)前我國許多地方實(shí)行總價合同條件下的清單計(jì)價招標(biāo)，這是對單價合同與總價合同的混淆?？們r合同條件下的清單計(jì)價招標(biāo)，不是本文所論的工程量清單報價，也不是政策意義和國際慣例所談及的工程量清單報價。
 　　3.2工程量清單與總價合同  
　　經(jīng)查閱文獻(xiàn)，筆者發(fā)現(xiàn)存在這樣一種合同，固定工程量總價合同（LumpSumOnFirmBillofQuantitiesContracts）。業(yè)主要求投標(biāo)人在投標(biāo)時按單價合同辦法分別填報分項(xiàng)工程單價，從而計(jì)算出工程總價，據(jù)之簽訂合同。原定工程項(xiàng)目全部完成后，根據(jù)合同總價付款給承包商。如果改變設(shè)計(jì)或增加新項(xiàng)目，則用合同中已確定的單價來結(jié)算新的工程量的調(diào)整總價。這種合同類型適用于工程量變化不大的項(xiàng)目。這種合同下，承包商不須測算工程量，只須計(jì)算在實(shí)際施工中工程量的變更即可。  
　　固定工程量總價合同中的工程量清單的意義不同于《規(guī)范》中的工程量清單?！兑?guī)范》規(guī)定，“建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)行工程量清單計(jì)價，其招標(biāo)標(biāo)底、投標(biāo)報價的編制、合同價款確定與調(diào)整、工程結(jié)算應(yīng)按本規(guī)范執(zhí)行?！庇纱丝梢钥闯?，《規(guī)范》中的工程量清單用于招標(biāo)標(biāo)底、投標(biāo)報價的編制、合同價款確定與調(diào)整、工程結(jié)算等。而固定工程量總價合同中的工程量清單單價僅用于工程變更和新增項(xiàng)目的計(jì)價，原有部分的結(jié)算就是簽約時的總價，無須考慮單價?？傊?，筆者認(rèn)為按照《規(guī)范》計(jì)價的建設(shè)工程合同應(yīng)為單價合同。  
　　4、工程量清單與工程合同內(nèi)容的關(guān)系  
　　眾所周知，對招標(biāo)工程而言，工程量清單是合同文件的一部分，二者是被包含與包含的關(guān)系。合同文件除了工程量清單外，主要的部分還有合同協(xié)議書、中標(biāo)函、標(biāo)書、合同條款、技術(shù)規(guī)范和圖紙等。合同文件各部分之間出現(xiàn)矛盾時，根據(jù)合同中約定的優(yōu)先次序來解釋。非招標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目，其計(jì)價活動也必須遵守《規(guī)范》，作為工程造價的計(jì)算方式和施工履行的標(biāo)準(zhǔn)之一，其合同內(nèi)容也必須涵蓋工程量清單。因此，無論招標(biāo)抑或非招標(biāo)的建設(shè)工程，工程量清單都是施工合同的組成部分。  
　　工程量清單不是孤立存在的，應(yīng)結(jié)合合同的其他部分來考慮問題，不能把《規(guī)范》實(shí)施遇到的所有問題僅歸結(jié)于工程量清單。作為承包商，還應(yīng)將合同條款與工程量清單結(jié)合起來考慮。有的合同條款，如調(diào)價條款、變更條款、風(fēng)險分擔(dān)條款等，將直接影響清單中單價的計(jì)算。同樣，技術(shù)規(guī)范和圖紙等也不能忽視，計(jì)算單價時都應(yīng)予以考慮。  
　　5、解決問題的建議  
　　在案例1中混淆了單價合同與總價合同。承包商應(yīng)向業(yè)主解釋工程量清單計(jì)價的初衷應(yīng)為單價合同，量價分離，業(yè)主應(yīng)承擔(dān)量差的風(fēng)險。若業(yè)主執(zhí)意要求總價合同，那只有適當(dāng)提高報價，把可能的風(fēng)險考慮進(jìn)去?？荚嚧筇峁?BR>　　在案例2中材料漲價的風(fēng)險有兩種處理方法。一是在合同中加上調(diào)價條款。二是在報價時就納入材料的漲價。作為有經(jīng)驗(yàn)的承包商，應(yīng)當(dāng)熟悉國際國內(nèi)主要建筑材料和設(shè)備的行情。本案中，如果合同約定材料漲價的風(fēng)險由承包商承擔(dān)，則該承包商只有自食其果，業(yè)主可不予補(bǔ)償。
　　在案例3中霸王條款在國際國內(nèi)市場都廣泛存在，這是由于業(yè)主作為賣方的優(yōu)勢地位所決定的。除了求助于建設(shè)行政部門大力規(guī)范業(yè)主行為外，作為弱勢的承包商也不能坐以待斃，應(yīng)主動出擊，要拿起法律武器，并利用自己熟悉合同文件和豐富經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)勢，有理有利有節(jié)地維護(hù)自己的合法權(quán)益。  
　　6、結(jié)束語  
　　《規(guī)范》的實(shí)施過程中難免出現(xiàn)這樣那樣的問題。問題的解決要靠合同各方對工程量清單計(jì)價模式的正確理解，并結(jié)合具體的合同加以解決，而不能把一切問題都推到工程量清單本身上。嚴(yán)格來講，只有“雙贏”的工程項(xiàng)目才能被稱為真正意義上的成功項(xiàng)目。