物資采購(gòu)過程中風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)及對(duì)策研究

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 物資采購(gòu)涉及面廣，工作量繁巨，是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)點(diǎn)，存在崗位人員權(quán)利與責(zé)任高度交織、經(jīng)濟(jì)因素與人為因素并存的特點(diǎn)，控制腐敗風(fēng)險(xiǎn)難度較大。因此，提高對(duì)物資采購(gòu)廉潔風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確把握物資采購(gòu)各環(huán)節(jié)存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)內(nèi)外規(guī)范化管理的成熟的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)油田物資采購(gòu)工作狀況進(jìn)行分析，建立行之有效的防范措施，構(gòu)建采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施的常態(tài)化機(jī)制，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行健康平穩(wěn)有序發(fā)展，進(jìn)一步提升基礎(chǔ)管理水平，探索構(gòu)建管理提升的長(zhǎng)效機(jī)制。
1、油田物資采購(gòu)過程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施的意義
1.1借鑒行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
采購(gòu)選商、招投標(biāo)、委托監(jiān)造等環(huán)節(jié)是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)點(diǎn)，國(guó)內(nèi)外對(duì)選商、招投標(biāo)工作的規(guī)范化管理有成熟的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。結(jié)合油田物資采購(gòu)實(shí)際，對(duì)現(xiàn)行的工作狀況進(jìn)行分析，嘗試將先進(jìn)的防控措施落實(shí)到油田的采購(gòu)工作中。
1.2規(guī)范采購(gòu)行為，形成防控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的工作習(xí)慣
在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別--評(píng)估--宣貫等不斷深入的過程中，逐步建立更加合理、嚴(yán)密的組織與流程管理方式，約束員工的不當(dāng)行為，形成堅(jiān)持廉潔原則、勇于承擔(dān)責(zé)任的工作習(xí)慣，自覺抵制不廉潔行為。
1.3總結(jié)提煉經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)，提升管理創(chuàng)新水平
在長(zhǎng)期物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，按照管理提升活動(dòng)“管理診斷持續(xù)化、專項(xiàng)提升精細(xì)化、效果評(píng)價(jià)科學(xué)化、管理提升常態(tài)化”的工作原則，進(jìn)一步總結(jié)提煉實(shí)踐中的的好經(jīng)驗(yàn)和好做法，指導(dǎo)采購(gòu)實(shí)踐，優(yōu)化采購(gòu)流程，為持續(xù)推進(jìn)采購(gòu)工作改革與創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)。
2、油田企業(yè)物資采購(gòu)過程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)環(huán)節(jié)的確定
近年來，長(zhǎng)慶油田結(jié)合內(nèi)控體系建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，共排查建立起油田級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)163個(gè)、控制點(diǎn)160個(gè)；物資采購(gòu)管理部?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)123個(gè)、控制點(diǎn)144個(gè)。在對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)排查的基礎(chǔ)上，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)價(jià)的要求和標(biāo)準(zhǔn)，將經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度劃分5 個(gè)等級(jí)，采取問卷調(diào)查法判斷經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和發(fā)生的概率，確定“綜合量化評(píng)價(jià)”值，采用層次分析法（AHP），加以輔助分析，確定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果。按照風(fēng)險(xiǎn)值大小，選擇“選商風(fēng)險(xiǎn)”、“物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)”、“價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)”和“招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)”作為重點(diǎn)。
2.1選商風(fēng)險(xiǎn)。選商風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)的不確定性，供應(yīng)商利益主體的復(fù)雜性而導(dǎo)致選擇供應(yīng)商過程中存在行賄受賄的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。具體體現(xiàn)在：（1）供應(yīng)商入網(wǎng)環(huán)節(jié)腐敗風(fēng)險(xiǎn)；（2）供應(yīng)商選擇腐敗風(fēng)險(xiǎn)；（3） 造成供應(yīng)商的違約風(fēng)險(xiǎn)及中方人員履職風(fēng)險(xiǎn)。
2.2物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)一方面是指由于采購(gòu)人員主觀故意，采購(gòu)不符合質(zhì)量要求的物資從而影響企業(yè)正常的生產(chǎn)、安全、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，另一方面是依據(jù)采購(gòu)物資的數(shù)量、品種、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)格、單據(jù)等內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收的過程中存在的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。
2.3價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要是參與采購(gòu)價(jià)格談判、審批過程的人員受自身或他人利益影響產(chǎn)生的違法違規(guī)行為。主要表現(xiàn)在：（1）采購(gòu)定價(jià)不合理的風(fēng)險(xiǎn)；（2）與供應(yīng)商相互串通，有意抬高定價(jià)或高價(jià)低質(zhì)采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)；（3）利用不正當(dāng)手段操作價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)。
2.4招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)。招投標(biāo)管理腐敗風(fēng)險(xiǎn)主要是：（1）受利益驅(qū)動(dòng)規(guī)避招標(biāo)；（2）招標(biāo)過程存在的“串標(biāo)”、“圍標(biāo)”、“陪標(biāo)”風(fēng)險(xiǎn)。
3、物資采購(gòu)過程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控實(shí)施對(duì)策
3.1物資采購(gòu)選商風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策
選商過程中自由裁量權(quán)過大，供應(yīng)商選擇不恰當(dāng)，供應(yīng)商結(jié)構(gòu)不合理等因素都會(huì)造成選商風(fēng)險(xiǎn)。不恰當(dāng)使用自由裁量權(quán)是選商風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根基，應(yīng)該采取多種措施保障選商過程中自由裁量權(quán)的合理使用。
3.1.1選商評(píng)價(jià)人選擇的客觀性
選商評(píng)價(jià)人在整個(gè)采購(gòu)管理中占有重要的位置，是公平、公正、公開采購(gòu)運(yùn)行的關(guān)鍵保障環(huán)節(jié)。供應(yīng)商入網(wǎng)需選擇專家進(jìn)行評(píng)價(jià)、供應(yīng)商提供產(chǎn)品/服務(wù)等狀況評(píng)價(jià)需選擇專家實(shí)施考核、招標(biāo)小組需選擇評(píng)標(biāo)專家、商務(wù)談判需選擇談判專家，專家選擇是整個(gè)過程有效性的核心。
3.1.1.1擴(kuò)大專家?guī)鞓颖玖?。由于在較多的采購(gòu)環(huán)節(jié)需要專家的參與，年采購(gòu)工作量與招標(biāo)數(shù)量呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，會(huì)出現(xiàn)專家數(shù)量不夠、同一名專家參與選商次數(shù)過于頻繁等情況，要通過加快重點(diǎn)物資專家隊(duì)伍培養(yǎng)，構(gòu)建基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)的專家應(yīng)用平臺(tái)和專家資源庫(kù)等方式不斷增加專家人數(shù)，擴(kuò)大樣本量。
3.1.1.2優(yōu)化專家?guī)旖Y(jié)構(gòu)。對(duì)專家樣本分層，優(yōu)化專家?guī)旖Y(jié)構(gòu)?？刹扇〉姆謱宇悇e有：按照集團(tuán)公司資格、油田公司資格及二級(jí)單位資格的等級(jí)分；按管理類、技術(shù)類崗位分；按物資采購(gòu)量分；按行政職位分等。
3.1.1.3保證專家樣本抽取的隨機(jī)性。通過分級(jí)分類抽取符合不同采購(gòu)任務(wù)的專家，同時(shí)建立一定的回避原則，并在專門監(jiān)督人員的監(jiān)督下抽取專家，確保隨機(jī)性和客觀性。
3.1.1.4建立專家考評(píng)制度，進(jìn)一步提高評(píng)標(biāo)水平。對(duì)專家參與供應(yīng)商評(píng)價(jià)的情況記錄、備案，每年對(duì)專家參評(píng)情況匯總，為專家考核提供依據(jù)。通過專家的考評(píng)，對(duì)不作為或明顯違規(guī)的專家給予警告或剔除出專家?guī)欤瑢?duì)合格專家續(xù)聘。