經(jīng)管期內(nèi)各年流動資金投入問題？

　　【提問】按照本題給出“表1”（詳見下表），計算期第3年投入流動資金42萬元，最后一年回收42萬元流動資金，是否能說明在計算期第4年——第19年每年的流動資金均為42萬元？如果是這樣的話，是否應該可以得知在計算期第4年———第19年每年還應產(chǎn)生42萬元的現(xiàn)金流出呢？

　　我的意思是：第4年的凈效益流量=563-42=521（萬元）

　　第5-—19年的凈效益流量=594-42=552（萬元）

　　請問我的理解是否正確？

表1 項目經(jīng)濟費用效益相關數(shù)據(jù)表 （單位：百萬元）

序號

項目

合計

建設期

運營期

1

2

3

4

5-19

20

1

建設投資

4000

1500

2500

　

　

　

　

2

流動資金

42

　

　

42

　

　

　

3

運營成本

1245

　

　

60

65

70

70

4

時間節(jié)約

10330

　

　

500

550

580

580

5

運輸費用節(jié)約

1341

　

　

55

70

76

76

6

減少交通事故

144

　

　

8

8

8

8

7

回收流動資金

42

　

　

　

　

　

42

8

回收固定資產(chǎn)余值

2000

　

　

　

　

　

2000

　　【回答】學員2539205358，您好！您的問題答復如下：

　　流動資金是當年投入當年回收，不用反應在現(xiàn)金流量上。

　　★問題所屬科目：咨詢工程師——現(xiàn)代咨詢方法與實務

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